加拿大屬於守業的地方，所以可把財務規劃的重心放在“風險管理”及“生活費計劃”。

資本類資產有：

1、         股票及債券

加拿大上市公司股票的分紅均有稅務優惠 (增值的50%需報稅)

利息收入每年都需100%報稅

2、         房地產

第一套自住房：  賺了不報稅，虧了也不認，房貸、利息都不能抵稅** 可以更動自住房，但不可二套房同時設定為自住房，但其中有一套房要賣時，可有一段緩衝期(約一年以內)。

3、         互惠基金

與股票類似，但有以下的優點

-         風險可從高至低，可以用基金經理人的智慧來完成投資目的，也可享受稅務優惠

-         適合用來創建自己的每日派息投資組合，滿足日常生活費的需要

-         2006年新頒布，互惠基金可以利用先返還資本的性質，來延緩或無須交稅

4、         儲蓄型保險

長期性投資，回報穩定，享有稅務優惠，可滿足“退休養老金”及“遺產規劃”2大需求

5、         私人公司股份

-         可享受小型公司的低稅率優惠 (目前17.62%)

-         為了避免重復課稅，分紅另有優惠

        -    資金留在公司可延稅

6、         資產安排策略

-         加拿大是個適合守業的地方，把一部分的生活費留在加拿大作為本，剩下可利用的資金去其他國家進攻

-         如果回流的機率很大，可考慮只買人壽保險及自住房，其他的產業可以不投資

-         出租房在房價低時可考慮購入出租，但以平均出租房的行情來看，不是投資理財的好工具

-         可考慮在加拿大成立公司，政府鼓勵商業投資，對於小型企業有稅務上的優惠，也可吸收海外公司的稅後利潤

-         加拿大、日本、瑞士 這3國是平均壽命最長的國家，保險費最低

去世時 --- 家人或朋友為你必做的10件事 (遺囑執行人的10項任務)

名下的財產即刻凍結

• 找出遺囑執行人 (若有指定就通知被指定的人; 若無指定, 則由政府指派親人中的一員或政府派人執行)
• 為未成年子女確定監護人
• 安排葬禮(費用由家人或遺囑執行人先墊)
• 列出去世人的遺產清單及債務清單
• 為死去的人報最後一次稅並繳清稅款 (房屋, 股票, 股份… 視為售出來計算稅款)
• 登報尋找債權人為去世的人還清所有債務(若未登報or 找尋債權人, 事後債權人找上門, 則須由遺囑執行人來負責)
• 通知所有受益人到法庭領取 Letter Probate
• 去法庭繳清Probate fee並領取 Letter Probate
• 憑Letter Probate解凍財產並將財產暫時移到遺囑執行人名下
• 開始分配財產

Carry

• This radio station does not carry any advertising.  這家廣播電臺不播送任何廣告。

• His ability carried him to the top of his profession.  他有才幹使他成為業界中的翹楚。

• Crimes of violence carry heavy penalties.  暴力罪行要承受嚴厲的懲罰。

• His voice carries the ring of authority.  他的聲音中帶有權威的口氣。

Aim

• He aims to be a successful writer. 他的目標是成為一個成功的作家。

• I aimed at the target but hit the wall.  我瞄準了目標射擊，但卻打在了牆上。。

• My remarks were not aimed at you.   我的話不是針對你的。。

Keep

• I'll only keep you a few minutes. 我只耽擱你幾分鐘。

• That shop keeps everything you will need.  那家店經銷所有你需要要的東西。。

• Please keep me a place in the queue.   排隊時幫我佔個位子。

• Keep straight on until you get to the post office. 一直走到郵局為止。

Refer

• This regulation refers only to children. 這項規定只適用於兒童。

• For further particulars, please refer to Chapter 2。詳情請看第二章。

• The matter was referred to the United Nations.   這件事已提交聯合國。